¿Cómo leer y comprender mi estado de flujo de caja?

Sigue nuestra guía para entender a la perfección todos los conceptos

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Escrito por Brenda Moreno
Actualizado hace más de una semana

El estado mensual de tesorería se encuentra debajo del gráfico principal de tu tablero de mandos. Este gráfico te permitirá ir haciendo previsiones e ir haciendo el seguimiento de tu caja de manera detallada y precisa.

Para empezar, veamos los elementos que componen el estado de tesorería o flujo de caja.

  • Saldo disponible a inicio de mes: el saldo de caja disponible a principios de mes.

  • Ingresos: importe total de efectivo recibido durante el mes.

  • Tus categorías y subcategorías de ingresos: despliega y pliega tus categorías de entradas de efectivo para ver e introducir los importes en tu tablero.

  • Gastos: importe total de las salidas del mes.

  • Tus categorías y subcategorías de gastos: despliega y pliega tus categorías de salidas de efectivo para ver e introducir los importes en tu tablero.

  • Estimaciones de IVA: el valor real de tu desembolso/crédito de IVA y las estimaciones previstas para los próximos meses.

  • Variación: la variación neta de tesorería entre tus cobros y tus desembolsos.

  • Saldo disponible a fin de mes: saldo de caja disponible a final de mes.

Realizado:

Para los meses cerrados, encontrarás en cada línea de categoría, todas las cifras Realizadas.

El historial del saldo de caja se calcula de nuevo a partir de tu saldo hasta la fecha y de la suma de las entradas y salidas de tu cuenta bancaria para cada mes.

Los importes de cada categoría se calculan a partir de la categorización de tus flujos bancarios.

Las Previsiones:

En los meses siguientes, encontrarás tus previsiones.

Los importes de tus previsiones para cada categoría, o bien se introducen manualmente en forma de Presupuesto, o bien se enriquecerán con lo que conocemos como lo Esperado, es decir los importes esperados para un periodo, que están todavía pendientes.

El mes en curso:

El mes en curso se trata de una manera un poco diferente y se compone de dos columnas

A la izquierda, encontrarás los valores reales del mes hasta la fecha y, a la derecha, los valores previstos (presupuestados y/o esperados). Puedes visualizar los valores reales frente a los previstos en cada categoría (Realizado vs Previsto) gracias al indicador de seguimiento situado debajo de cada importe.

El total a lo largo del periodo:

En la parte derecha de tu estado de flujos de caja, puedes visualizar u ocultar el importe total de los valores Realizados vs Previstos en un intervalo de fechas determinado, y esto sería sencillamente el cúmulo total.

Resultaría útil para conocer, por ejemplo, el total de tus gastos trimestrales en una categoría determinada o para realizar un informe de progreso acerca de tus gastos anuales presupuestados.

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